La SCPI Kyaneos Denormandie est la dernière SCPI fiscale et la première à être créée sous la loi Denormandie. À chaque ministre sa loi pour favoriser la construction et le logement. Celle du Ministre Julien Denormandie pourrait être la loi la plus intéressante depuis quelques années. Elle permet de réaliser une défiscalisation importante grâce à un investissement immobilier.
Comment fonctionne la défiscalisation sous la Loi Denormandie ?
La Loi Denormandie permet à l’investisseur de profiter d’une forte réduction d’impôts :
- Correspondant à 18% de la somme investie,
- Étalée sur 9 ans dès la première année d’investissement,
- Dans la limite d’un investissement de 300 000€ maximum.
En contrepartie, l’investissement doit répondre à certaines exigences :
- Le bien, s’il n’est pas neuf, doit faire l’objet de travaux d’amélioration pour un montant au moins égal à 25% de l’opération totale. Ces travaux doivent permettre d’améliorer la performance énergétique,
- Il doit également se trouver dans des villes bien précises fixées par décret pour éviter la sur-construction dans certaines zones,
- Le bien doit être loué comme résidence principale à des foyers dont le revenu fiscal de référence ne dépasse pas un certain montant.
En plus de la réduction fiscale dont bénéficie l’épargnant, le bien, s’il est correctement géré génère des revenus plafonnés selon une grille bien précise qui dépend des zones décrétées par l’État.
Pourquoi une SCPI fiscale est-elle pertinente ?
Le fonctionnement d’une SCPI est simple : Il s’agit d’une Société qui investit dans une multitude de biens, réalise des travaux et assure la gestion locative. L’épargnant qui souhaite investir dans des parts de SCPI est indirectement propriétaire des biens au prorata de son investissement et perçoit des revenus comme s’il détenait un bien immobilier locatif classique.
En comparaison à un achat en direct, les avantages d’une SCPI de rendement sont :
- Un montant d’investissement minimum plus faible. À partir de 10.000€ contre 100.000€ pour un bien classique,
- Aucun travaux ni aucune gestion locative à effectuer, la SCPI se charge de tout,
- Un risque locatif dilué : En achetant une part de SCPI, l’épargnant acquiert indirectement plusieurs biens loués à plusieurs locataires. C’est une façon de se prémunir d’impayés ou de vacances locatives qui pourraient remettre en cause l’avantage fiscal dans le cas d’un bien classique.
Pourquoi la SCPI Kyaneos Denormandie est la meilleure SCPI pour défiscaliser ?
Au-delà des avantages SCPI citée ci-dessous, il est important de réaliser que la SCPI (/meilleures-scpi/scpi-residentiel)** Kyaneos Denormandie a été créée par la Société de Gestion Kyaneos AM. Cette dernière, présidée par Jérémie Rouzaud, a étonné l’écosystème des SCPI en 2017, en créant la seule SCPI spécialisée dans le Résidentiel : Kyaneos Pierre. Les piliers sur lesquels reposent cette SCPI de rendement sont :
- L’investissement dans l’immobilier résidentiel destiné à des locataires avec revenus modérés,
- Un travail important pour réhabiliter chaque acquisition selon les dernières normes écologiques,
- Un appel systématique à des prestataires locaux pour favoriser un tissu économique régional.
Ce qu’exige la Loi Denormandie est donc le cœur de métier de Kyaneos AM à travers Kyaneos Pierre et à présent, Kyaneos Denormandie.
Comment fonctionne la SCPI Kyaneos Denormandie ?
La SCPI Kyaneos Denormandie est une SCPI fiscale dont le minimum d’investissement est de 10 parts, soit 10.000€. Comme un bien immobilier locatif résidentiel, celui-ci comporte 3 phases.
- Phase 1 : 2020 et 2021. La SCPI Kyaneos Denormandie recherche, sélectionne et acquière les biens qui vont constituer le portefeuille immobilier de la SCPI.
- Phase 2 : De 2022 à 2030. La SCPI loue et gère le patrimoine détenu.
- Phase 3 : 2031. Kyaneos Denormandie procède à la mise en vente des biens et dissout la SCPI.
Malgré un début de location programmé pour 2022, l’avantage fiscal de 2% par an démarre dès l’année 2020 et court pendant 9 ans pour atteindre les 18% de l’investissement.
Le patrimoine loué génère des revenus locatifs qui, selon les hypothèses et les projections de la SCPI Kyaneos Denormandie, commencent à produire leurs effets dès 2021 avec un objectif de 2-2,25%. De 2022 à 2029, l’objectif atteint un taux de distribution annuel de 4-4,5% pour retomber à 2-2,25% en 2030. En 2031, lors de sa dissolution, la SCPI verse à ses associés les acomptes liés aux ventes de biens.
La souscription à une SCPI Denormandie étant limitée dans le temps, la société de gestion Kyaneos a créée plusieurs SCPI :
- La SCPI Kyaneos Denormandie, la première d'entre elles,
- La SCPI Kyaneos Denormandie 2,
- La SCPI Kyaneos Denormandie 3.
Avertissement concernant la SCPI Kyaneos Denormandie
Les objectifs fixés par la SCPI Kyaneos Denormandie ne sont que des objectifs et pourraient ne pas être atteints. Comme pour toute SCPI, investir en parts de SCPI Kyaneos Denormandie implique un risque de perte en capital. Les revenus distribués par la SCPI ne sont pas garantis. Les performances passées ne sont pas un indicateur fiable des performances à venir.
Titulaire d'un Master Audit - Contrôle de Gestion depuis 2008, Paul Bourdois travaille comme consultant pendant plusieurs années au sein de la gestion privée du Groupe AXA. Il se spécialise dans la SCPI et cofonde France SCPI en 2015 avec...
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